Аудит системы внутреннего контроля предполагает рассмотрение адекватности всей существующей системы организации внутреннего контроля организации требованиям действующего законодательства и корпоративным или организационным стандартам.
Особое внимание уделяется вопросам аудита организации системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
- ПВК и система формализованного документооборота
- Проверка соответствия базовых документов и текущих действующих реестров и регистров
- Контроль своевременности и полноты подготовки ответственного персонала
Система внутреннего контроля предполагает большое количество подсистем, форм и форматов комплаенса, которые требуют индивидуального подхода.
- Финансовый комплаенс
- Антикоррупционный комплаенс
- Антимонопольный комплаенс
Аудит проводится как всей системы в целом, так и отдельных ее элементов в зависимости от требования Заказчика. В рассматриваемый блок вопросов входят как вопросы финансового мониторинга, организации контроля соответствия исполнения организационных стандартов, системности и периодичности комплаенса в организации, правомочность организации денежных средств.
“ Система внутреннего контроля является важным элементом деятельности современной многооперационной организации ”
Аудит проводится как в целях и задачах менеджмента предприятия или организации, так и по заказу владельцев или бенефициаров структуры.
